IKE Ubezpieczenia

Indywidualne konto emerytalne można założyć w towarzystwie ubezpieczeniowym oferującym ubezpieczenia na życie (a nie majątkowe). Środki założyciela takiego konta muszą być lokowane w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym. Poza pomnażaniem kapitału zakład ubezpieczeniowe gwarantuje ubezpieczonemu wypłatę odszkodowania w sytuacji, gdy dojdzie do nieszczęśliwego wypadku lub wypłatę dla jego spadkobierców, gdy umrze w trakcie trwania umowy.

Koszty
Istotnym jest zapis, że koszty obsługi ryzyk ubezpieczeniowych nie mogą być pokrywane z części składki ubezpieczeniowej, stanowiącej wpłatę na IKE. Zakład ubezpieczeniowy może tylko z aktywów ubezpieczeniowego funduszu kapitałowego pobierać środki związane z nabywaniem lub zbywaniem aktywów funduszu. Koszty te są równowartością opłat ponoszonych na rzecz osób trzecich, z pośrednictwa których zakład ubezpieczeniowy jest zobowiązany korzystać na mocy odrębnych przepisów. Koleją opłatę stanowi suma z tytułu zarządzania ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym. Założenie IKE w towarzystwie ubezpieczeniowym łączy się jeszcze z dwoma korzyściami.

Oszczędzający ma możliwość gromadzenia środków w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym w ramach umowy ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, zawartej przed dniem podpisania umowy o prowadzenie IKE. Jedyny warunek polega na tym, że środki gromadzone na IKE są odrębnie ewidencjonowane oraz zakład ubezpieczeniowy umożliwia dokonanie wypłaty transferowej środków zgromadzonych na IKE do innej instytucji finansowej.

Druga korzyść wiąże się z poprzednią. Po dokonaniu wypłaty transferowej strony umowy ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym mogą kontynuować tę umowę na zasadach w niej określonych. W zapisach ustawy stwierdzono, że dokonanie wypłaty transferowej nie może być podstawą do wypowiedzenia przez zakład ubezpieczeń umowy ubezpieczenia na życie.

Zmiana instytucji finansowej
Gdy zgromadzone wcześniej w innej instytucji finansowej nasze oszczędności z IKE chcemy przetransferować do zakładu ubezpieczeń, to zasilą one w całości rachunek oszczędzającego w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym.

Jeśli zdarzy się, że środki oszczędzającego na IKE będą gromadzone w więcej niż jednym ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym, zakład ubezpieczeń ma obowiązek przedstawiania informacji o łącznej wartości wszystkich posiadanych jednostek uczestnictwa, nabytych z tytułu wpłat na IKE.

A co jeśli splajtuje?
Nadzór nad IKE prowadzonymi przez zakłady ubezpieczeniowe sprawuje Komisja Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych. W przypadku upadku zakładu ubezpieczeń wszystkie zgromadzone oszczędności są wypłacane w kwocie i według zasad zawartych w przepisach dotyczących Ubezpieczeniowego Funduszu Gwarancyjnego.

Zalety IKE w zakładzie ubezpieczeniowym:
- po zmianie instytucji finansowej, przez alokację oszczędności, ubezpieczenie na życie zostaje;
- możliwość swobodnego określania warunków ubezpieczenia i wpłat na fundusz inwestycyjny;

Wady IKE w zakładzie ubezpieczeniowym:
- dodatkowe koszty ochrony ubezpieczeniowej;
- wyższa rentowność inwestycji oszczędzającego wiąże się z wyższym wynagrodzeniem dla podmiotu zarządzającego.