GOBARTO (GOB): Korekta raportu rocznego - raport 72
Zarząd Zakładów Mięsnych DUDA S.A. podaje do publicznej wiadomości treść korekty raportu rocznego za rok obrotowy 2002, przesłanego w dniu 23 czerwca 2003 r.:
-WYBRANE DANE FINANSOWE
kolumna 2001 r./w tys.zł/:
Pozycja XVI. ZYSK/strata/NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ - było: 10,90, powinno być: 1,09
Uzupełniono pozycje:
XVII. ROZWODNIONY ZYSK/strata/ NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ - 0,76
XVIII. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ - 11,23
XIX. ROZWODNIONA WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ - 7,79
XX.ZADEKLAROWANA LUB WYPŁACONA DYWIDENDA NA JEDNĄ AKCJĘ - 0,00
kolumna 2001 r./w tys.EUR/:
Pozycja XVI. ZYSK/strata/NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ - było: 3,00, powinno być: 0,31
Uzupełniono pozycje:
XVII. ROZWODNIONY ZYSK/strata/ NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ - 0,22
XVIII. WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ - 3,19
XIX. ROZWODNIONA WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ - 2,21
XX.ZADEKLAROWANA LUB WYPŁACONA DYWIDENDA NA JEDNĄ AKCJĘ - 0,00
-WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Rozszerzono zdanie określające okres, za który sporządzano sprawozdanie. Treść zdania brzmi:
Okres objęty sprawozdaniem finansowym: 01.01.2002 - 31.12.2002 i obejmuje dane wykazane w sprawozdaniu finansowym Zakładów Mięsnych DUDA sp. z o.o. (prawnego poprzednika) od 01.01.2002 - 20.02.2002 oraz w sprawozdaniu finansowym Zakładów Mięsnych DUDA S.A. od 21.02.2002 - 31.12.2002 r.
-BILANS
kolumna 2002 r.
Uzupełniono pozycje:
WARTOŚĆ KSIĘGOWA - 55 470
LICZBA AKCJI - 2 300 000
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ - 24,12
ROZWODNIONA LICZBA AKCJI - 3 314 200
ROZWODNIONA WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ - 16,74
kolumna 2001 r.
Uzupełniono pozycje:
WARTOŚĆ KSIĘGOWA - 25 834
LICZBA AKCJI - 2 300 000
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ - 11,23
ROZWODNIONA LICZBA AKCJI - 3 314 200
ROZWODNIONA WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ - 7,79
-POZYCJE POZABILANSOWE
kolumna 2002 r.
Uzupełniono pozycje:
2.2 Na rzecz pozostałych jednostek/z tytułu/ - 1 500
udzielonych gwarancji i poręczeń - 1500
POZYCJE POZABILANSOWE, RAZEM - 1 500
kolumna 2001 r.
Uzupełniono pozycje:
2.2 Na rzecz pozostałych jednostek/z tytułu/ - 0
udzielonych gwarancji i poręczeń - 0
POZYCJE POZABILANSOWE, RAZEM - 0
-NOTA 2C - ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE/STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA/
kolumna 2002 r.
pozycja a) własne - było: 0, powinno być: 29 992
uzupełniono pozycję b) używane na podstawie najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 2 564
pozycja - leasingi - było: 322, powinno być: 2 564
pozycja - ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE, RAZEM - było: 322, powinno być: 32 576
-NOTA 4L - UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Uzupełniono całą notę.
-NOTA 4N - UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Usunięto całą zawartość noty.
-NOTA 4P - PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINASNOWE /WG ZBYWALNOŚCI/
kolumna 2002 r.
pozycja D. Z ograniczoną zbywalnością/wartość bilansowa/ - było: 0, powinno być: 1 531
pozycja a) udziały i akcje /wartość bilansowa/ - było: 0, powinno być: 1 531
usunięto pozycję - wartość wg cen nabycia - 1 381
uzupełniono pozycję c) inne-wg grup rodzajowych/wartość bilansowa/ - 0
uzupełniono pozycję - wartość wg cen nabycia - 0
-NOTA 5B - INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
kolumna 2002 r.
pozycja a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: - było: 19, powinno być: 0
pozycja INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE, RAZEM - było: 19, powinno być: 0
-NOTA 7A - NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
kolumna 2002 r.
pozycja a) od jednostek powiązanych - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - było: 144, powinno być: 114
pozycja a) od jednostek powiązanych - do 12 miesięcy - było: 144, powinno być: 114
pozycja b) należności od pozostałych jednostek - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - było: 23 024, powinno być: 23 025
pozycja b) należności od pozostałych jednostek - do 12 miesięcy - było: 23 024, powinno być: 23 025
-NOTA 7B - NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZNYCH
kolumna 2002 r.
Pozycja b) inne, w tym: - od jednostek zależnych - było: 85, powinno być: 0
-NOTA 7E - NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG/BRUTTO/ - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
kolumna 2002 r.
pozycja a) do 1 miesiąca - było: 23 097, powinno być: 11 999
pozycja f) należności przeterminowane - było: 0, powinno być: 11 098
-NOTA 10 - KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
kolumna 2002 r.
pozycja a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: - było: 2 713, powinno być: 2 478
-NOTA 18A - ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
kolumna 2002 r.
pozycja 2. Zwiększenia - było: 614, powinno być: 615
pozycja a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu różnic przejściowych/z tytułu/ 0 było: 614, powinno być: 615
pozycja 4. Stan rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem - było: 614, powinno być: 718
pozycje a) odniesionej na wynik finansowy - było: 614, powinno być: 718
-NOTA 19B - ZOBOWIĄZANIE DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
kolumna 2002 r.
pozycja c) powyżej 5 lat - było: 870, powinno być: 3 519
pozycja ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE RAZEM - było: 14 020, powinno być: 16 669
Raport uzupełniono o brakujące DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE, o następującej treści
1. Informacje o instrumentach finansowych
1.1. Podział instrumentów finansowych
Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z 12.12.2001 roku w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych ustalono, że w Spółce w zakresie instrumentów finansowych nie wystąpiły aktywa finansowe przeznaczone do obrotu oraz aktywa finansowe utrzymywane do terminu płatności.
1.2. Podstawowa charakterystyka instrumentów finansowych
1.2.10.
W celu zabezpieczenia rentowności zawieranych transakcji eksportowych i zabezpieczenia wpływów walutowych Spółka zawierała transakcje zabezpieczające: Forward i Swap.
Forward - umowa kupna (lub sprzedaży) określonej kwoty w walucie po cenie i w terminie uzgodnionym z bankiem obsługującym spółkę.
SWAP - umowa kupna (lub sprzedaży) określonej kwoty w walucie po cenie i w terminie uzgodnionym z bankiem z jednoczesnym zawarciem umowy transakcji odwrotnej.
Oba rodzaje transakcji zabezpieczają ryzyko walutowe - spadku kursu wymiany waluty, w której otrzymywane są należności eksportowe.
Kontrakty SWAP zawarte w Raiffeisen Bank Polska S.A.
510720,00 PLN USD 128000,00 2002-11-28 -8 076,00 zł
518796,00 PLN 2003-02-28
166110,00 PLN EUR 42000,00 2002-11-28 -1 923,00 zł
168033,00 PLN 2003-02-28
494375,00 PLN USD 125000,00 2002-12-10 -8 137,00 zł
502512,00 PLN 2003-03-14
393600,00 PLN USD 100000,00 2002-11-15 -7 150,00 zł
400750,00 PLN 2003-02-28
477600,00 PLN USD 120000,00 2002-11-07 -7 344,00 zł
484944,00 PLN 2003-01-28
370360,00 PLN USD 94000,00 2002-11-21 -6 213,40 zł
376573,40 PLN 2003-02-28
406000,00 PLN USD 120000,00 2002-10-30 -6 630,00 zł
412630,00 PLN 2003-01-28
848540,00 PLN USD 209000,00 2002-10-29 -13 856,70 zł
862396,70 PLN 2003-01-28
235020,00 PLN USD 60000,00 2002-11-12 -3 114,00 zł
238134,00 PLN 2003-01-28
-62 444,10 zł
Na dzień 31.12.2002 r. utworzono rezerwy na przewidywane straty z tytułu transakcji zabezpieczających w wysokości 62 tys. złotych.
Pozostałe podpunkty nie występują.
2. Dane o pozycjach pozabilansowych
Spółka w pozycjach pozabilansowych wykazywała wystawioną na zlecenie ZM DUDA S.A. przez Bank Handlowy S.A. w Warszawie gwarancje bankową na rzecz Towarowego Domu Maklerskiego ARRTRANS S.A. w Łodzi.
Kwota 1.500.000,- PLN
Data ważności gwarancji 28.02.2003 r.
Gwarancja wyceniana jest w wartości nominalnej.
3. Zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli
Na dzień 31.12.2002 r. takie zobowiązania nie wystąpiły.
4. Działalność zaniechana
W Spółce nie zaniechano działalności na dzień 31.12.2002 r. ,ani nie przewiduje się zaniechania w najbliższym czasie.
5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby
Na dzień 31.12.2002 r. Spółka nie wytwarzała środków na własne potrzeby.
6. Poniesione oraz planowane nakłady inwestycyjne w okresie najbliższych 12 miesięcy
W 2002 r. nakłady inwestycyjne obejmowały następujące grupy składników majątkowych/w tys.zł/ :
a)zakup środków trwałych 13 109
- grunty 37
- budynki i budowle 4 526
- urządzenia techniczne 5 543
- środki transportu 2 798
- inne środki trwałe 205
b) nakłady na środki trwałe w budowie:
- dostosowanie zakładu do wymogów norm unijnych - 10 262
Plan inwestycyjny na najbliższe 12 miesięcy od dnia bilansowego zakłada /w tys.zł/: 25 500
a)dokończenie prac związanych z dostosowaniem zakładu do wymogów
norm unijnych - 16 500
b)zakup środków transportu do przewozu żywca - 4 600
c)zakup środków transportu do przewozu mięsa - 2 400
d)pozostałe inwestycje - 2 000
7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań
NIE WYSTĄPIŁO
7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych ,konieczne do sporządzenia konsolidacji
NIE WYSTĄPIŁO
8. Wspólne przedsięwzięcia nie podlegające konsolidacji
W okresie sprawozdawczym Spółka nie brała udziału w żadnych wspólnych przedsięwzięciach.
9. Zatrudnienie
Na dzień 31 grudnia 2002 r. zatrudnienie wynosiło 412 osób, w tym:
a) stanowiska robotnicze - 320
b) stanowiska nierobotnicze - 92
- administracja i zarządzanie - 63
- księgowość i finanse - 14
- dział sprzedaży - 15
10. Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej
W okresie od 01.01.2002 do 31.12.2002 r. wynagrodzenie wypłacone Członkom Zarządu wynosiło 70 tys. zł (brutto).
W okresie od 01.01.2002 do 31.12.2002 r. wynagrodzenie wypłacone Członkom Rady Nadzorczej z tytułu pełnionej funkcje w tym organie wynosiło 24 tys.zł (brutto).
11. Informacje o wysokości nie spłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji i poręczeń, udzielonych przez Emitenta lub jednostki z nim powiązane członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta oraz ich współmałżonkom, krewnym i innym osobom powiązanym
W okresie od 01.01.2002 do 31.12.2002 r. Spółka nie udzielała pożyczek, gwarancji i poręczeń zarówno Członkom Zarządu, jak i Rady Nadzorczej oraz ich współmałżonkom, krewnym oraz innym osobom, z którymi są one osobiście powiązane.
12. Znaczące zdarzenia, dotyczące lat ubiegłych, ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres
Nie wystąpiły znaczące zdarzenia, dotyczące lat ubiegłych, ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres
13. Znaczące zdarzenia, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym
Nie wystąpiły znaczące zdarzenia po dniu bilansowym, a nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym
14. Informacje o prawnym poprzedniku Emitenta
Spółka powstała jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, a następnie została przekształcona w spółkę akcyjną zgodnie z przepisami Kodeksu Spółek Handlowych, na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 12 grudnia 2001 r.
Sąd Rejonowy w Lesznie Wydział V Gospodarczy dnia 14 grudnia 1999 r. dokonał wpisu spółki z ograniczoną odpowiedzialnością Zakłady Mięsne DUDA Sp. z o.o. do rejestru handlowego pod numerem 1321. Spółka powstała na bazie majątku spółki cywilnej ZM DUDA, który przez wspólników był sukcesywnie wnoszony aportem do ZM DUDA Sp. z o.o..
Dnia 21 lutego 2002 r. w Sądzie Rejonowy w Poznaniu XXII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zostało zarejestrowane przekształcenie dotychczasowej formy prawnej Emitenta w spółkę akcyjną i nadano Spółce numer rejestrowy 0000094093.
15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji
Nie wystąpiła konieczność przeliczania o wskaźnik inflacji, ponieważ średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta nie osiągnęła 100%.
16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły różnice w prezentowaniu danych finansowych oraz porównywalnych danych finansowych.
17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego
W prezentowanym okresie sprawozdawczym Spółka nie zmieniała zasad (polityki) rachunkowości, w porównaniu do wcześniej prezentowanych okresów.
18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ na sytuację majątkową i finansową Emitenta
NIE WYSTĄPIŁO
19. Występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności
Brak niepewności co do możliwości kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości.
20. Połączenie spółek
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiło łączenie spółek.
21. Informacja o niezastosowaniu w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych metody praw własności oraz przedstawienie skutków, jakie spowodowałoby jej zastosowanie oraz wpływu na wynik finansowy
NIE WYSTĄPIŁO
22.1. Istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat spółki podporządkowanej, jeżeli jej sprawozdanie objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe
NIE WYSTĄPIŁO
22.2. Przekształcenia sprawozdań finansowych
NIE WYSTĄPIŁO
23. Wyłączenia z obowiązku konsolidacji
Spółki PTU Transpol Sp. z o.o. i NetBrokers Sp. z o.o. są wyłączone z konsolidacji na podstawie art. 56 ust. 3 w związku z art. 58 ust. 1 pkt 1 tej Ustawy o Rachunkowości warunków, gdyż nie spełniają wskazanych w art. 3 ust. 1 pkt. 37 lit. a - e tej Ustawy warunków.
Zarząd ZM DUDA S.A. informuje, iż skorygowany ponownie raport roczny za rok obrotowy 2002 zostanie przekazany do publicznej wiadomości w dniu 24 września 2003 r.