Ostatni dzwonek na obniżenie podatku dzięki IKZE

Jak wynika z prognoz ekspertów, do 2050 r. przeciętny poziom emerytury może wynieść 37 proc. ostatniej otrzymanej pensji1. O gromadzeniu odpowiedniego kapitału na przyszłość warto pomyśleć już teraz, a przy okazji wykorzystać zachęty podatkowe - przede wszystkim co roku odpisywać ulgę w PIT za wpłatę na IKZE. By móc to zrobić w 2017 roku, powinniśmy dokonać wpłat jeszcze w grudniu. Dzięki temu przy rozliczaniu podatku za bieżący rok możemy odzyskać nawet 1557 zł.

Popularność IKZE rośnie

IKZE, czyli indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego, to dobrowolna forma oszczędzania, dostępna dla każdego od 16. roku życia, bez względu na uzyskiwane dochody. Według danych Komisji Nadzoru Finansowego, na koniec pierwszego półrocza tego roku, korzystało z niego blisko 614 tysięcy Polaków, którzy na wszystkich prowadzonych kontach tego typu zgromadzili łącznie ponad 760 mln zł.

IKZE można prowadzić w różnych formach, np. lokat bankowych, funduszy inwestycyjnych czy też produktów ubezpieczeniowych. Ta ostatnia grupa rozwiązań cieszy się popularnością wśród osób oszczędzających długoterminowo. Aż 72 proc. spośród funkcjonujących pod koniec tego półrocza IKZE było prowadzonych przez ubezpieczycieli 2.

Reklama

Przywileje podatkowe dla oszczędzających

Korzystając z IKZE, nie mamy obowiązku regularnego dokonywania wpłat. Nadwyżki finansowe możemy wpłacać co miesiąc lub zrobić przelew raz w roku. Przepisy określają tylko roczny limit wpłat na IKZE - w tym roku wynosi 4866 zł.

Środki, które przekażemy na nasze konto, możemy odliczyć od podstawy opodatkowania za dany rok. - Jeśli wpłacimy maksymalną wartość, czyli 4866 zł, to możemy zyskać blisko 876 zł (jeśli płacimy 18 proc. podatku) lub 1557 zł przy progu podatkowym 32 proc. - wylicza Bogusława Szyszka-Orłowska, menedżer rozwoju produktów w jednej z firm ubezpieczeniowych. - Ulga jest na tyle znacząca, że właściwie każdy płacący podatek PIT, kto chce gromadzić pieniądze na emeryturę, powinien w pierwszym rzędzie założyć sobie IKZE, a potem co roku wpłacać pieniądze na posiadany rachunek.

Jeśli będziemy przelewać na IKZE oszczędności przez minimum 5 lat kalendarzowych, a na wypłatę zdecydujemy się po osiągnięciu 65 lat, wypłata zostanie obciążona tylko preferencyjnym, 10-proc. podatkiem dochodowym.

- Gdybyśmy jednak zdecydowali się wcześniej zrezygnować z IKZE, wtedy wypłacane środki zostaną potraktowane jako przychód i będą musiały być uwzględnione w zeznaniu podatkowym - dodaje Szyszka-Orłowska. - Zakładając IKZE, trzeba sobie jasno powiedzieć, że środki na rachunku zamierzamy utrzymywać co najmniej do 65. roku życia, bo wtedy korzyści będą największe. Warto jednak pamiętać, że nie ma określonego terminu wypłaty wszystkich uzbieranych środków i zakończenia produktu. Fundusze ulokowane na IKZE podlegają dziedziczeniu, w przypadku śmierci oszczędzającego powiększą więc majątek, który pozostawi rodzinie.

IKZE vs. IKE

Inną propozycją dla osób zainteresowanych oszczędzaniem na emeryturę jest IKE, czyli indywidualne konto emerytalne. Podobnie jak w przypadku IKZE, możemy dysponować tylko jednym takim rachunkiem. Odmienne są jednak limity i uzyskiwane korzyści. Oszczędzając na IKE, w 2016 roku możemy wpłacić na konto maksymalnie 12 165 zł, nie ma jednak możliwości odpisania tej sumy od podstawy podatku. Gromadzenie kapitału możemy zakończyć natomiast wcześniej niż w przypadku IKZE, bo w wieku 60 lat (albo nawet 55 lat, jeśli właściciel nabył uprawnienia emerytalne). Wtedy, o ile dokonywaliśmy wpłat przez co najmniej 5 lat kalendarzowych, wypracowane przez lata zyski nie będą obciążone podatkiem Belki. Jeśli zrezygnujemy z IKE wcześniej, będziemy jednak musieli go opłacić.

O oszczędzaniu w ramach IKE powinni też pomyśleć przedsiębiorcy i samozatrudnieni. Ci z nich, którzy odprowadzają minimalną składkę do ZUS, są szczególnie narażeni na niskie emerytury.

- Każdy, kto chce oszczędzać i komu obca jest myśl, że "na emeryturze jakoś to będzie", powinien rozważyć założenie zarówno IKZE, jak i IKE - podsumowuje Bogusława Szyszka-Orłowska.

1 Raport emerytalny Avivy "Mind the Gap 2", 2016 r.

2 Dane Komisji Nadzoru Finansowego , 2016 r.

Dowiedz się więcej na temat: podatki | IKZE | PIT
Reklama
Reklama
Reklama
Reklama
Finanse / Giełda / Podatki
Bądź na bieżąco!
Odblokuj reklamy i zyskaj nieograniczony dostęp do wszystkich treści w naszym serwisie.
Dzięki wyświetlanym reklamom korzystasz z naszego serwisu całkowicie bezpłatnie, a my możemy spełniać Twoje oczekiwania rozwijając się i poprawiając jakość naszych usług.
Odblokuj biznes.interia.pl lub zobacz instrukcję »
Nie, dziękuję. Wchodzę na Interię »